第十六条

发行可转换公司债券，发行人必须公布可转换公司债券募集说明书。

募集说明书应当包括下列内容：

（一）发行人的名称；

（二）批准发行可转换公司债券的文件及其文号；

（三）发行人的基本情况介绍；

（四）最近3年的财务状况；

（五）发行的起止日期；

（六）可转换公司债券票面金额及发行总额；

（七）可转换公司债券利率和付息日期；

（八）募集资金的用途；

（九）可转换公司债券的承销及担保事项；

（十）可转换公司债券偿还方法；

（十一）申请转股的程序；

（十二）转股价格的确定和调整方法；

（十三）转换期；

（十四）转换年度有关利息、股利的归属；

（十五）赎回条款及回售条款；

（十六）转股时不足一股金额的处理；

（十七）中国证监会规定的其他事项。